Die US LLC ist eine der besten Unternehmensformen, um steuerfrei zu leben. Eine US LLC eignet sich vor allem für alle jene, die selbstständig und ortsunabhängig arbeiten – beispielsweise Online Selbstständige, Coaches, Influencer:innen, Digitale Nomaden, Staatenlose und Co.
Doch wie genau funktioniert das mit den Steuern und der Steuerfreiheit bei einer US LLC? Das klären wir einfach verständlich und ohne unnötiges Blabla in diesem Artikel.
Du lernst:
Keinen Bock auf lesen? Du kannst dir diesen Beitrag auch als Podcast anhören – auf Spotify, Apple Podcasts oder YouTube.
Bereit für den nächsten Schritt? Dann buche dir jetzt deinen US LLC Don’t F*ck It Up Klarheitscall. In diesem persönlichen Gespräch klären wir alle deine Fragen zur US LLC – und zeigen dir, wie Steuerfreiheit mit US LLC funktionieren kann.
Im Club der Freiheit haben wir uns auf die Gründung und das Management von US LLCs spezialisiert. Seit Jahren begleiten wir digitale Unternehmer:innen dabei, international zu leben, Steuern zu sparen – und steuerlich optimal aufgestellt zu sein.
Um zu verstehen, wie Steuerfreiheit mit US LLC funktioniert, müssen wir uns zuerst einmal das Konzept des Perpetual Travelings anschauen. Perpetual Traveling bildet die Grundlage für Steuerfreiheit mit US LLC als Digitaler Nomade oder Online Unternehmerin.
Wir haben bereits einen ausführlichen Artikel zum Thema Perpetual Traveling geschrieben, den du dir auch als Podcast und YouTube Version anschauen kannst. Wir empfehlen dir dringend, diesen vor der Umsetzung zu lesen oder anzuhören. Immer wieder sehen wir, wie viele Fehler beim Perpetual Traveling gemacht werden, die hinten raus teuer und stressig werden können. Hier aber noch einmal zur Erinnerung:
Wenn du als Perpetual Traveler unterwegs bist, erfüllst du zwei zentrale Voraussetzungen:
Das heißt: Du hast dich aus deinem Heimatland – etwa Deutschland, Österreich oder der Schweiz – abgemeldet und dich in keinem anderen Land offiziell neu angemeldet. Ergebnis: Du hast keinen festen Wohnsitz mehr. Und in den meisten Fällen gilt dann auch: Kein Wohnsitz = kein Steuersitz.
Voraussetzung dafür ist allerdings, dass du dich in deinem Heimatland korrekt steuerlich entstrickt hast und ein sauberes Setup aufgesetzt wurde. Erst dann enden die steuerlichen Pflichten in deinem ehemaligen Wohnsitzland.
Mit der korrekten Abmeldung aus deinem Heimatland endet deine Steuerpflicht – aber nur, wenn du in keinem anderen Land ungewollt eine neue Steuerpflicht auslöst. In der Praxis bedeutet das meistens: Du darfst dich in keinem Land der Erde länger als 183 Tage pro Jahr aufhalten – also maximal sechs Monate. Allerdings musst du je nach Land auch noch andere Kriterien berücksichtigen – und zum Beispiel die Verfügbarkeit einer Wohnung vermeiden.
Erfüllst du diese beiden Grundvoraussetzungen, kann die US LLC eine gute Wahl für dich sein.
Aus den oben genannten Ausführungen ergibt sich, dass Perpetual Traveling mit US LLC für dich geeignet ist, wenn du drei Grundvoraussetzungen erfüllst:
Erfüllst du diese Voraussetzungen nicht, zum Beispiel weil du angestellt bist oder deine Arbeit an einen festen Ort gebunden ist (beispielsweise als selbstständige:r Friseurmeister:in mit eigenem Laden in Deutschland oder Österreich) musst du zuerst schauen, wie du selbstständig online und ortsunabhängig arbeiten kannst.
Eine US LLC macht des Weiteren steuerlich wenig Sinn, wenn du nicht auswandern möchtest und weiter in Deutschland leben möchtest. Natürlich kannst du generell auch bei einem Wohnsitz in einem Hochsteuerland eine US LLC nutzen, die steuerlichen Vorteile einer US LLC entfallen aber dann. Warum das so ist, klären wir jetzt!
Wir verstehen nun also, dass eine US LLC steuerlich für uns vor allem spannend ist, wenn wir als Perpetual Traveler wohnsitzlos und damit steuersitzlos um die Welt reisen. Doch warum eigentlich? Glad you’re asking…
Die beiden Zauberworte für Steuerfreiheit mit einer US LLC lauten: Disregarded Entity for Tax Purposes und Pass Through Entity. Diese beiden Konzepte ermöglichen es dir, als Perpetual Traveler und Digitale Nomadin eine US LLC steuerfrei zu führen.
Der Begriff disregarded for tax purposes ist im Wesentlichen eine Art Zuweisung des US-amerikanischen Finanzamts IRS (Internal Revenue Service). Wenn deine US LLC vom IRS als disregarded for tax purposes eingestuft wird, bedeutet das folgendes: Das IRS behandelt deine US LLC für Steuerzwecke so, als existiere sie gar nicht. Klingt verrückt – ist aber Realität.
Die Umsätze der US LLC werden nicht auf Firmenebene, sondern direkt dir als Eigentümer:in zugerechnet – und gehören damit zu deiner persönlichen Steuererklärung.
Das Ganze nennt man auch das Prinzip der Pass Through Entity.
Pass Through Entity bedeutet, dass die Einnahmen der US LLC vollständig zu dir als Privatperson durchfließen. Die US LLC selbst zahlt keine Unternehmenssteuern in den USA. Stattdessen sagt das US-amerikanische Finanzamt sinngemäß:
„Wir erkennen deine US LLC zwar an – aber wir besteuern sie nicht. Bitte versteuere deine Einnahmen dort, wo du einkommensteuerpflichtig bist.“
Und hier wird es spannend: Als Perpetual Traveler hast du keinen Steuersitz. Also: Wo sollst du die Einnahmen versteuern?
Richtig – nirgendwo! 🤯
Das ist der steuerliche Hebel, den viele Digitale Nomaden weltweit nutzen, um steuerfrei zu leben.
Aber Achtung: Damit dieses Modell funktioniert, brauchst du ein wasserdichtes Setup. Wir sehen in unseren Beratungen immer wieder, dass Fehler beim Abmelden und Gründen der US LLC gemacht werden und Kund:innen am Ende schlaflose Nächte haben, wegen Fehlern, die mit der richtigen Expertise vermieden hätten werden können.
Zusätzlich gilt: Nicht jede US LLC wird automatisch als disregarded entity behandelt. Dafür musst du:
Im Club der Freiheit haben wir uns auf die Gründung und das Management von US LLCs spezialisiert. Wir wissen genau, worauf du achten musst, um nicht aus Versehen in eine Steuerfalle zu tappen.
Unsere Empfehlung: Arbeite nur mit Anbieter:innen, die sowohl die US-Steuergesetze verstehen als auch internationale Steuerstrategien beherrschen – und deine Lebensrealität als Perpetual Traveler wirklich nachvollziehen können. Viele Anbieter:innen bieten dir die Gründung einer US LLC an – doch als Staatenlose:r stressfrei mit US LLC zu leben ist eine völlig andere Geschichte, als einfach nur eine Briefkastenfirma zu gründen…
Nur wer das große Ganze sieht – Gesetze, Wohnsitzmodelle und persönliche Lebensrealität als Perpetual Traveler – kann dir wirklich helfen, nachhaltig und rechtskonform zu optimieren.
Auch wenn eine US LLC für die meisten Geschäftsmodelle von Digitalen Nomaden, Staatenlosen, Online Selbstständigen und Perpetual Travelern super funktioniert, gibt es dennoch einige Ausnahmen, die du beachten solltest.
Um deine US LLC steuerfrei führen zu können und Steuern zu sparen, muss Folgendes zutreffen:
Die US LLC ist eine der besten, einfachsten und günstigsten Möglichkeiten, Steuern zu sparen und deine Steuerlast auf Null zu senken. Die US LLC ist steuerlich spannend für uns, da sie unter bestimmten Voraussetzung die Besteuerung von der Ebene der Kapitalgesellschaft auf die Ebene der Einzelperson umlegt. Liegt als Einzelperson kein Steuerwohnsitz vor, wird auch nicht besteuert. That’s the whole magic, baby.
Erhalte sofortigen Zugang – 100% kostenlos.
